연말정산 시즌이 다가오면서 많은 직장인들이 '13월의 월급'이라 불리는 환급금에 관심을 갖고 있습니다. 2025년 연말정산(2024년 소득분)을 앞두고 국세청에서는 미리보기 서비스를 통해 예상 환급액을 확인할 수 있도록 지원하고 있습니다. 이 글에서는 연말정산 미리보기 서비스 이용 방법부터 소득공제와 세액공제를 통한 환급금 최대화 전략까지 상세히 알아보겠습니다.
연말정산 미리보기 서비스 이용 방법
서비스 접속 및 로그인 방법
국세청 홈택스 홈페이지에 접속한 후, 상단 메뉴 중 [장려금.연말정산.전자기부금] 탭 내 [(근로자용)연말정산 미리보기]를 클릭합니다. 공동인증서, 금융인증서, 간편인증 등을 통해 로그인하면 서비스를 이용할 수 있습니다.
미리보기 서비스 주요 단계
미리보기 서비스는 크게 세 단계로 구성되어 있습니다:
- 신용카드 소득공제액 계산
- 연말정산 예상세액 계산하기
- 3개년 추이 및 항목별 절세 Tip 보기
2025년 연말정산 주요 일정
연말정산은 시기별로 준비해야 할 사항이 다릅니다:
| 시기 | 해야 할 것 |
| 2024년 11월~12월 | 연말정산 미리보기 |
| 2025년 1월~2월 | 연말정산 간소화 서류 제출 |
| 2025년 2월~4월 | 환급 또는 추가 납부 |
특히 주목할 만한 일정은 다음과 같습니다:
- 11월 15일부터: 연말정산 미리보기 서비스 시행 중
- 2025년 1월 1일~7일: 간소화 자료 정기 제출
- 2025년 1월 15일부터: 간소화 자료 조회 지원
- 2025년 1월 15일~2월 중순: 연말정산 기간
소득공제 vs 세액공제 이해하기
소득공제란?
소득공제는 과세대상 소득에서 일정 금액을 공제하여 과세표준을 낮추는 방식입니다. 총급여에서 공제 가능한 항목을 제외한 후 남은 소득을 근로소득금액이라고 합니다.
세액공제란?
세액공제는 이미 부과된 세금에서 일정 금액을 직접 차감하는 방식으로, 절세 효과가 더 큽니다. 연말정산 환급금을 최대로 받으려면 세액공제를 꼼꼼히 확인해야 합니다.
2025년 연말정산 달라진 점
자녀 관련 공제 확대
- 자녀세액공제: 둘째 자녀에 대한 세액공제액이 30만 원에서 35만 원으로 증가
- 영유아 의료비: 6세 이하 영유아 의료비 공제 한도 폐지
- 산후조리원비: 공제(200만 원, 15%) 적용 시 총급여 요건(7,000만 원 이하) 폐지
결혼세액공제 신설
2024~2026년 사이에 혼인신고를 한 경우 생애 1회에 한해 50만 원을 결혼세액공제로 적용받을 수 있습니다. 이 공제는 2025년 2월 연말정산부터 적용됩니다.
환급금 최대화를 위한 전략
신용카드 및 현금영수증 활용법
신용카드, 직불카드, 현금영수증 사용액에 따라 소득공제를 받을 수 있습니다. 특히 체크카드는 신용카드보다 공제율이 높으므로 체크카드 사용을 늘리는 것이 유리합니다.
| 결제 수단 | 공제율 | 한도 |
| 신용카드 | 15% | 300만원 |
| 현금영수증 | 30% | 300만원 |
| 전통시장 | 40% | 100만원 |
| 대중교통 | 40% | 100만원 |
| 도서/공연 | 30% | 100만원 |
간소화 서비스에서 누락된 항목 확인하기
간소화 서비스에서 자동으로 조회되지 않는 자료도 있으니, 누락된 항목은 직접 추가해야 합니다. 예를 들어 소규모 병원 진료비, 개인 간 거래 월세 등이 이에 해당합니다.
연말정산 환급금 조회 방법
원천징수영수증 확인
가장 확실한 환급금 조회 방법은 회사가 발급하는 원천징수영수증을 확인하는 것입니다. 차감징수세액이 마이너스(-) 금액으로 표시되어 있다면 환급받을 금액이 있다는 의미입니다.
홈택스를 통한 조회
국세청 홈택스에서도 원천징수영수증을 조회할 수 있으며, 과거 근무했던 회사의 영수증도 확인 가능합니다. 또한 예상 환급액을 미리 계산해볼 수도 있습니다.
주의사항
연말정산 기간에는 스미싱 사기가 증가하므로 의심스러운 링크를 클릭하거나 개인정보를 입력하지 않도록 주의해야 합니다. 또한 각 항목에는 공제 받을 수 있는 최대 한도가 있으니, 초과 금액은 제외된다는 점을 기억해야 합니다.
연말정산은 단순히 세금을 환급받는 것을 넘어 자신의 소비 패턴과 재정 상황을 점검하는 기회이기도 합니다. 미리보기 서비스를 통해 예상 환급액을 확인하고, 남은 기간 동안 절세 전략을 세워 환급금을 최대화하시기 바랍니다.